Nowe wytyczne dla transferów kryptoaktywów: GIIF porządkuje stosowanie TFR
Generalny Inspektor Informacji Finansowej opublikował Komunikat nr 113, w którym doprecyzował zasady stosowania wytycznych Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego EBA/GL/2024/11 z 4 lipca 2024 r. Wytyczne dotyczą wymogów informacyjnych towarzyszących transferom środków pieniężnych i kryptoaktywów na podstawie rozporządzenia 2023/1113, czyli TFR. Komunikat ma istotne znaczenie dla dostawców usług płatniczych, a także dla dostawców i pośredniczących dostawców usług w zakresie kryptoaktywów.
Najważniejszym obszarem doprecyzowania są transfery związane z adresami niehostowanymi. Instytucje obowiązane muszą weryfikować i dokumentować, że klient sprawuje bezpośrednią kontrolę nad danym adresem. GIIF wskazuje, że właściwe są metody techniczne, takie jak podpisanie wiadomości testowej kluczem prywatnym, metoda mikropłatności lub użycie zaawansowanych narzędzi analitycznych blockchain. Jednocześnie samo oświadczenie klienta albo dostarczony przez niego zrzut z ekranu komputera lub aplikacji mobilnej nie stanowią odpowiedniego rozwiązania technicznego.
Dostawcy powinni dysponować rozwiązaniami pozwalającymi przeprowadzić weryfikację adresu niehostowanego i udokumentować jej wynik. Wymóg ten obejmuje także zwrot środków. Jeżeli transfer kryptoaktywów zostanie odrzucony z powodu braków informacyjnych, środki powinny wrócić na adres faktycznie kontrolowany przez inicjatora, z zastosowaniem analogicznych metod technicznych. GIIF wskazał również na dedykowany formularz w systemie SIGIIF, służący do informowania o nieprzekazaniu informacji wymaganych przez TFR.
GIIF odniósł się również do relacji między naruszeniem wymogów informacyjnych TFR a raportowaniem podejrzanych transakcji. Naruszenie wymogów informacyjnych TFR nie powinno automatycznie prowadzić do zawiadomienia o podejrzanej transakcji. W pierwszej kolejności zdarzenie należy potraktować jako transakcję przeprowadzoną w nietypowy sposób i zastosować środki bezpieczeństwa finansowego, w tym ocenić cel transakcji oraz źródło pochodzenia wartości majątkowych klienta. Zawiadomienie powinno zostać złożone dopiero w razie potwierdzenia powiązania transakcji z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu, z oznaczeniem naruszenia przepisów TFR.
Komunikat ten porządkuje tym samym praktyczne stosowanie TFR w obszarach istotnych dla codziennej obsługi transferów kryptoaktywów.
W ramach naszej specjalizacji Kryptoaktywa i tokeny zapewniamy kompleksowe wsparcie prawne dla dostawców usług w zakresie kryptoaktywów oraz projektów tokenizacyjnych.
Autor: radca prawny Michał Barwicki